您打造了企業。 現在，規劃免稅退場。

釋放現有資產

盤點投資、保險、公司及房地產中已持有的資本。

掌控流動性

妥善安排資金取得方式，讓現金流管理更靈活、更有規劃。

有效擴展

打好基礎後，再評估額外資本如何支持長期目標。

私人財富策略

依據您的目標、投資年期、流動性需求及風險承受能力，規劃長期投資架構。

投資組合設計 · 長期增長

企業資本策略

整合企業投資、流動性、保險、融資及傳承規劃，配合企業發展。

企業主 · 資本效率

保險與流動性

在合適情況下，將保險納入保障、遺產流動性及整體規劃之中。

保障規劃 · 遺產流動性

遺產與傳承規劃

協調受益人安排、企業傳承、保險、信託及專業顧問，支持有序傳承財富。

財富傳承 · 接班規劃

資本重整

檢視現有資產與負債，探討如何提升資金運用、靈活度與透明度。

流動性 · 債務架構

稅務考量與提取

從企業及個人整體情況，檢視薪酬、花紅與股息安排。

資本股息帳戶（CDA）

了解資本股息帳戶結餘是否可能帶來免稅資本股息的機會。

公司持有的保險

在公司持有及出資合適時，考量保障與遺產流動性需求。

槓桿財富規劃

在審慎評估的架構下，探討貸款、投資資本及還款責任如何配合。

遺產與企業傳承

協調所有權、保險、稅務、流動性及專業顧問，支持有序傳承。

掌握資本全貌

了解營運資本、長期資本，以及有需要時可動用的資金。

評估

整理您的資產、負債、收入、所有權架構、保險及未來目標。

規劃架構

設計整合策略，清楚呈現各個部分如何互相配合。

落實

協調申請、轉移、融資、投資執行及相關專業顧問。

檢視

隨市場、家庭需要、企業及機會變化重新檢視架構。

調整

因應稅務規則、所有權、流動性及傳承目標的變化，保持策略一致。

「免稅退場」是什麼意思？

這是探討如何以可能較有效率的稅務方式取得企業財富，而非將每一元都以薪酬、花紅或股息形式提取。合適架構取決於公司、個人情況、適用法律及專業意見。

薪酬、花紅與股息如何課稅？

薪酬及花紅一般在收取時屬個人收入，並可能產生 RRSP 供款額度。股息則由公司稅後收入支付，並受股息稅規則規管。合適安排因公司及股東情況而異，並沒有通用公式。

什麼是資本股息帳戶（CDA）？為何重要？

在某些情況下，加拿大私人公司可透過資本股息帳戶向股東支付免個人稅的資本股息。結餘必須仔細計算，並須作出選擇申報。請向會計師及顧問確認您的情況是否有相關機會。

公司持有的保險如何納入規劃？

在合適情況下，公司持有的保險策略可能有助處理保障、遺產流動性及傳承目標。保單類型、所有權、出資、核保及稅務處理都很重要，並須符合供應商要求。

300K／4.08M 的示例是預測嗎？

不是。這是槓桿財富規劃概念示例：貸款 300,000 加元，按假設年回報率 11% 示意第 25 年價值為 408 萬加元。實際結果可能差異甚大，借貸亦涉及利息、還款、市場、稅務及流動性風險。